الصناديق والبنوك
أنشئ الخزائن، وراجع ارتباطها المحاسبي وعملتها وسياسة الصرف وأرصدتها.
8 دقائق للقراءةالخزينة والتحليل المحاسبي
الخزينة سجل لصندوق نقد أو حساب بنكي، وليست رقم حساب في دليل الحسابات فقط. قد ترتبط عدة صناديق بحساب مراقبة واحد، مع الاحتفاظ بحركة كل صندوق في تحليله. لذلك اختر الخزينة في رأس سند القبض أو الصرف؛ كتابة اسمها في البيان لا تحل محل الاختيار.
افتح الصناديق والبنوك. يعرض السجل اسم الخزينة ونوعها ونطاقها وعملتها ورصيدها وقيمتها بالريال وحركة الثلاثين يومًا. الرصيد بعملة الخزينة يختلف عن القيمة الوظيفية بالريال عند استخدام عملة أجنبية.
إنشاء صندوق أو حساب بنكي
- اختر خزينة جديدة، ثم «صندوق نقد» أو «حساب بنكي».
- راجع الرمز المقترح وأدخل اسمًا واضحًا، مثل «الحساب البنكي التجريبي».
- اختر العملة إذا كان تعدد العملات مفعّلًا. هذا الاختيار يصف العملة التي تحتفظ بها الخزينة.
- للبنك، اختر اسم البنك. رقم الحساب والآيبان اختياريان؛ إذا أدخلت آيبانًا، يراجعه مفيد عند الحفظ.
- راجع سياسة الصرف على المكشوف وحدّه إن كان معتمدًا في منشأتك.
- انتظر اكتمال التحقق من حساب الترحيل، ثم احفظ وافتح البطاقة للتحقق من النتيجة.
الارتباط المحاسبي والعملات
في الخزينة الجديدة قد تعرض البطاقة «حساب الارتباط المقترح عند الإنشاء». بعد الحفظ، راجع الربط الفعلي. يجب أن يقبل حساب الترحيل عملة الخزينة؛ إذا احتجت تعديل العملات، افتح عملات الحساب، واحفظها ثم استخدم عودة إلى الخزينة لاستكمال البطاقة غير المحفوظة.
لا تفسّر رسالة الجاهزية قبل انتهاء «جارٍ التحقق من الارتباط…». إذا ظل الربط غير جاهز، راجع الحساب والعملة والصلاحية. التفاصيل في قواعد الترحيل والعملات المتعددة.
كيف تتغير الأرصدة؟
المكشوف والإيقاف
تتيح السياسة المنع أو التحذير مع تأكيد أو السماح. الافتراضي للصندوق هو التحذير، وللبنك المنع. راجع الحد بعملة الخزينة. عند صرف مؤرخ بتاريخ سابق، قد تؤثر الأرصدة اللاحقة في قبول العملية؛ رصيد اليوم وحده لا يصف أدنى رصيد منذ تاريخ الصرف.
يثبت النوع بعد الإنشاء، وتُقفل العملة بعد الاستخدام المالي أو ارتباطات مالية محفوظة. يحتاج إيقاف الخزينة إلى رصيد دفتري صفر. استخدم مستندًا صحيحًا لنقل الرصيد أو تسويته؛ لا تغيّر الاسم أو النوع لإخفاء الرصيد.